钱包网记账
人们常说:你不理财，钱就不理你。
你跑不过刘翔，但一定要跑赢CPI。
现在又流行:不仅要跑CPI，还要跑GDP。
CPI指的是居民消费价格指数，即通货膨胀率，又称物价上涨率。中国改革开放30年来，CPI有26年为正，4年为负，平均为5.6%。目前我国CPI的合理数字是3%~4%。
GDP是指国内生产总值，通常用增长率来衡量。中国目前的GDP数字一般是8%~12%。
那到底是什么跑过了CPI和GDP？大多数人会说是投资回报率吧？
假设我有100万资产，其中自住房产95万，投资股票5万。结果我的股票一年涨到10万，相当于100%的投资回报。这个数字已经足够好了，但是如果房产的价值没有变化，我的真实资产也只会从100万元涨到105万元，整体真实总资产回报率只有5%，和我们前面说的100%的股票投资回报率相差甚远。也就是说，如果真正用于投资的品种只占总资产的一小部分，那么无论投资回报率有多高，对于我们家庭整体资产的实际收益来说都是微不足道的，可以说影响不大。所以我们这里指的不是投资回报率，而是我们家净资产增值率是否超过CPI和GDP。
家庭净资产是家庭总资产扣除总负债后剩余的部分，是真正属于我们个人和家庭的资产。然而，在现实生活中，人们往往对家庭的大额债务很清楚，而对家庭资产却不清楚。他们往往奋斗了几年，还是不知道自己到底有多少财富，有多少真正的净资产是属于我们家的。
为了准确了解我们过去、现在和未来的投资是否成功，首先要明确我们的净资产和实际收益。这就引出了另一个更重要的财务信息收集表——资产负债表。
资产负债表是对家庭财力的彻底调查，是对我们过去积累的财富和贷款的核算。企业的财务状况是由企业的资产负债表来核算的，企业的财务状况可以从报表反映的资产盈利能力、资产营运能力和债务偿还能力三个方面清晰地呈现出来。家庭资产负债表也是如此，简单却包含多方面的信息，全面反映家庭的资产负债情况:家庭资产负债结构是怎样的，资产负债比例是多少，偿还债务的压力有多大，管理多少钱，偿还多少负债，过去一段时间的理财效果如何，资产增值速度如何。只有知己知彼，才能立于不败之地。
家庭资产
家庭资产是指家庭在某一时间点上所拥有的、在未来能给我们带来享受和收益的、可以用货币计量的财产、债权和其他权利。
财产主要是指各种物品、金融资产以及其他价值较高的东西。债权是我们现有的权利，将来别人欠我们的钱或财产，有时可以用应收资产的形式表现出来。其他权利主要是无形资产，比如各种知识产权、股份等。
所有的资产必须是现在就存在的，它们的价值或价格可以直接用金钱来衡量或估计。无法估价的东西一般都不是资产，比如声誉、知识等无形的东西。虽然也是一种财富，但在金融活动中一般不归类为资产，因为很难客观评估其价值和价格。另外，家庭所有资产必须是合法资产，从法律上讲，家庭拥有完全的所有权。
家庭资产的分割方式有很多种，我们可以选择适合自己的方式。
按流动性可分为流动资产和固定资产。固定资产是指房屋、汽车、物品等实物资产；流动资产是指现金、存款、有价证券、基金和其他易于变现的资产。
根据资产的属性，可以分为金融资产、实物资产和无形资产。金融资产是指现金、存款、股票、基金、债券、外汇、纸黄金等。实物资产主要指房屋、实物黄金、汽车、家具、家电、电脑、收藏品等。无形资产是指专利、商标、版权等知识产权。
资产按收益属性可分为自用资产和投资计息资产。自用资产是指家庭生活中使用的资产。他们的主要目标是提供给家庭成员使用。一般不会产生收入，最多只会产生自身价值的变化，比如生活用品，自用的房子，自用的汽车，自用的家用电器。投资生息资产是指可用于投资理财、能产生收益以赚取更多收益的资产，如出租房屋、股票、基金、债券等。
在上述资产的分类中，我们更倾向于采用自用资产和投资计息资产的分类方法。同样是资产，不同的属性带来完全不同的意义。比如我们有一套房产，原值50万，现在升值到80万。但是，因为这是我们自用的资产，所以无论怎么升值，都不会给我们带来收益的变化。我们也不敢随便卖，因为这是我们唯一的自用房产，卖了以后再买还是一样的价钱。但是，如果这是我们的投资生息资产，升值可能会带来租金的上涨，或者通过出售带来大量的增值收益。
对待家庭资产的正确做法是控制自用资产，尽可能增加投资生息资产，用投资生息资产为我们服务，为我们积累财富。未来富足生活的基础，很大程度上取决于我们投入了多少生息资产，这些资产能为我们创造多少财富。
我们可以根据以下类别计算我们的自用资产和投资计息资产:
现金和活期存款(现金、活期存折、信用卡、个人支票等。)
定期存款(本外币存单)
投资资产(股票、基金、外汇、债券、房地产、其他投资)
自用资产(家庭用品、房屋、汽车)
债权资产(债权、信托、委托贷款等。)
保险资产(社会保障中的各种基本保险和其他商业保险)
家庭债务
家庭负债是指家庭到某一时间点所要承担的财务义务。它们是由于过去的一些事情，未来需要从家庭资产中偿还的借款资金，包括银行贷款和应付票据。
家庭负债按期限长短分为短期负债(流动负债)和中长期负债。一般有不同的方式来区分长短。一年内到期的负债可以认定为短期负债，有些领域也称为流动负债。将在1~5年内支付的负债作为中期债务处理；超过5年的称为长期负债，如每月还房贷的就是长期负债。
也可以根据家庭负债的内容进行分类:
贷款(住房贷款、汽车贷款、教育贷款、消费贷款和其他银行贷款)；
债务(债务、应付账款)；
应交税费(个人所得税、遗产税、营业税等。);
应付款项(短期应付票据，如应付租金、应付水电费、应付利息等。).
在填写和使用资产负债表时，有几点需要特别注意:
1.因为资产本身的市场价值在不同时期是动态波动的，一般建议用最新的市场现值来记录家庭资产和净值。举个例子，如果买房时在首付里加上贷款50万，几年后房价涨到了80万。在资产负债表中，我们应该填写最新的80万元作为资产负债表中的市值。股票和基金也是如此。
2.保险是家庭资产中比较特殊的一项，真正属于我们的价值是保单的现金价值，而不是保险费和保险理赔。因为保险没有风险事故，我们无法获得保额的赔偿，只能列示保单的现金价值。简单来说就是你退保能拿回的实际金额。意外险、定期寿险等消费型保险没有现金价值，不需要在资产负债表中列示。
3.最常见的负债是银行贷款。需要注意的是，负债列出的是还欠的贷款本金部分，其他部分，包括已付或未付的利息和已付的本金，不需要列出。也就是说，如果我们今天要提前还贷，未还本金就是我们需要立即偿还的金额。
家庭资产负债表在财务管理中具有非常重要的作用，有助于我们了解家庭资产结构，优化资产配置，建立家庭资产评估体系。资产负债表是股票的概念。建议你每半年或者一年做一份自己的家庭资产负债表。
家庭收支表
资产负债表反映的是截至某个时点的家庭财务状况，也是家庭财务的存量概念。家庭收支表反映的是个人和家庭在一定时期内的现金流量变化，通常以月为单位计算，有的以年为单位。收支表反映了家庭资金流动的概念。
家庭收支表中的主要收入项目包括工资性收入和理财收入(也称非工资性收入，包括佣金收入、租金收入、利息收入、资产变现收入和其他收入等。).主要支出项目有:家庭生活费用、贷款费用、保费费用、其他费用。
现金预算表
除了用资产负债表和损益表来汇总统计家庭财务信息外，还可以用现金预算表来提前规划个人和家庭未来的财务收支。只有合理的规划，才能帮助我们做到心中有数，从而有效避免盲目消费和一些不必要的开支，为以后的理财规划打下坚实的基础。
现金预算表的编制主要包括收入估算、支出预算和最终现金预算三个步骤。
现金预算表与收支表的主要区别在于，收支表是对过去一段时期所有收入和支出的统计，而现金预算表主要是对未来一段时期收入和支出的估计和规划，主要侧重于支出项目的规划。现金预算表中的所有费用都还没有发生，都是需要提前计划的项目。项目可以包括一些必要的日常开支和需要花费大量资金进行规划的项目。
在编制现金预算表时，我们需要根据未来的收入，提前规划未来可能发生的支出项目的金额和实施时间。而且为了保证我们以后实施其他计划所需的资金，在做预算的时候一定要计划好每月的支出不能超过收入，也就是一定要保证一定有足够的正向现金流入。同时，坚持严格执行预算，不能随意更改和超支。实际操作中一旦出现赤字，需要立即调整，避免问题进一步扩大。
财务比率分析
填写资产负债表和收支表的目的不仅是为了梳理自己的财务状况，更是为了发现财务问题。利用这两种形式，可以分析自己和家庭的财务状况，找出不合理的地方，进而确定相应的调整策略。
最简单的分析就是直接套用资产负债表和利润表中的各种参数，将实际财务比率与标准值进行比较，找出差距和问题。
其他财务会计工具
有人认为使用传统的文字账本记账繁琐麻烦，可以尝试使用信息社会逐渐普及的记账软件和网上记账本。这些软件“账本”通常会列出各种消费类别——类似于上面的收支表、现金预算表，通过计算机技术，利用柱状图、饼状图等统计功能进行图表分析，简洁实用，收支情况一目了然。
目前，提供记账服务的网站有几十个，如中国Zhangke.com、中国Zhangke.com、Zhangke.com、Baobei.com、Wangda.com和Wallet.com..一些网站发展迅速，吸引了数十万用户。最近“手机记账”逐渐在记账人中间流行起来，各种手机记账软件遍地开花。为了留住用户，一些原本只提供在线记账服务的网站也纷纷推出手机版的“记账本”。但无论是网上记账还是手机记账，在使用时都需要注意保护个人隐私和信息安全，尤其是涉及到银行账户、密码等隐私信息时。
理财的第一步是学会记账，这是合理规划开支、积累资本的有效方法。尤其是在经济形势和个人收入都不是很好的时候，节流往往是最好也是最简单的理财方式，记账是促进节流最有效的工具之一。只要坚持记账，长期记录，不断总结调整，一定会收到实质性的效果。
其实掌握自己的财务状况并不难。只要从今天开始养成记账的习惯，花一点时间把每个月的收入和支出逐一记录对比，并对未来一个月或几个月做出合理的预算计划，就能让自己的财务状况一目了然。
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